11000亿是一个足够引起国际金融动荡的资产。
OFAC如果要启动调查，即便这笔钱来自花旗国那些天然的盟国，也绝不会轻易放过。
可是迟夏回忆了很久以后才发现，这笔钱来路相当干净。
光夏资本第一笔钱来自在美国购买双色球、强力球所获得的12亿美元，第二笔注入的资金是在法国购买欧洲百万获得的2亿欧元奖金。
这两笔钱进入账户都对应非常严格、清晰的纳税记录。
迟夏随身的一个电脑里有一些备份出来的文件。
接通投影以后，迟夏展示了相关的证据：流入光夏基金的资金，只有这么两笔。
光夏基金把账户上的钱分散在美国、花旗国和欧洲的几百个银行账户上，这个操作也是非常正常的。有鉴于如此大额的资产，且银行业也有破产倒闭的风险，无论是富裕阶层还是企业都会做好账户的分散，而所有这些分散手续也都非常清晰。
然后，迟夏就用这笔钱开始在美国、花旗国和欧洲进行一些金融投资，包括数字货币、股票和期货。显示屏上列出了迟夏所持有的这些金融账户的清单，几百个户头密密麻麻。
沈哲明主任看得都直想吐，花旗国的会计师瞪大了眼睛：“这些户头和对应的交易所之间的关系，能提供给我们吗？”
“当然可以。既然要证明我们资产是干净的，我当然会给你提供所有证据，包括每个户头和账户的变化、每一笔交易的过程。”
会计师事务所的一位男子举起手来：“迟小姐，我想您应该知道，即便您是非花旗国的纳税公民，您在过去的一年多时间里并没有在花旗国居住和生活，但是如果您拥有花旗国的股票且持有超过三个月，您从股票生息上所获得的收益，也是要在花旗国纳税的。国税总局IRS对这些股票的收入绝对不会不闻不问。”
“持有超过三个月是吧？”迟夏笑盈盈地看着那位会计师，打开了一个账户给他看自己交易的全部记录，“我对每一只股票持有时间都不会超过24小时，我一般的习惯都是在当天完成买进卖出的操作，套现后就存回到股市里的资金账户上。股票的分红和我没有一点关系。”
这个账户上能够体现出迟夏操作股票的记录，几乎每一天都有交易，每一天的两次交易间隔都不会超过6个小时。
迟夏几乎都是在低点买入，在高点卖出同一只股票。这种买进卖出获得的利润，按照IRS的规定，以迟夏非美国公民的身份，这种收益是完全不需要纳税的。
11000亿的资产都是这种形态，换言之，这11000亿，迟夏完全不需要在花旗国境内纳税——赚了11000亿，花旗国连一个铜子都收不到。
会计师们震惊得无以复加。
迟夏手里的鼠标滚动，每一笔交易的情况在屏幕上迅速闪过。
都是受过专业训练的会计人员，哪怕一瞬之间，大家就已经看清楚了买进卖出的价格、数量和时间，每一笔交易都是获利的，几乎没有任何失手。
早期甚至有很多每天获利30%、50%甚至100%的成交记录，但是随着时间推移、资金规模越来越大，迟夏账户上的收益也逐渐降低，但每一笔交易仍然保持在3%~5%的回报上。
要知道，这只是一晚的收入啊。
“迟小姐，您如此高频、大量地操纵账户买进卖出这些股票获得收益，您是否有内幕交易和操纵市场的嫌疑？”
这个问题也是必须要问的——如此高频、大规模地进行交易，用几百个户头来参与到一两只股票的买卖上，并且每一天、每一次都在赚钱，无论是做多做空都好像恰恰踩在点上一样，能预知股票的价格吗？能预知当天的行情吗？有这样的能力，是不是提前从谁手里得到了内幕交易的信号呢？
要知道，这个世界上信息从来是不公平的。
即便是花旗国，也有无数的人如果比别人更早一点了解到行情，“白宫股神”、“国会山股神”都不是空穴来风。
总统亲口说他的朋友一晚上能在股市上赚到25亿美元，靠的是什么？说没有内幕，这谁会相信？
有人提出这样的质疑是很正常的，史蒂芬却已经开始为迟夏辩解：“如果说内幕交易，内幕交易一定会伴随着买入和卖出的时间节点，内幕消息在两次交易之间间隔最少要超过24小时。但是你看迟小姐的这些交易，很多都只是在几个小时之间，甚至有一些是在一个小时之内完成的。什么样的内幕消息能够准确判断股票在一个小时之内的价格变化呢？这说不通啊。”
史蒂芬指出这一点，其他人看着迟夏点了点头，果然说不通。
那如果不是内幕交易的话，只有两种可能：要么就是迟小姐是一位炒股的天才，是短线之神，才能准确判断出市场上涨跌点的到来；再一种可能就是运气实在好，每一次都能恰如其分地买在低点、卖在高点。
“我们需要对全部这些账户的交易情况进行分析。”会计师终于说话了。
迟夏点了点头，李锐清了清嗓子：“各位，既然大家共同在为迟小姐的资产进行服务，那我们是不是现在就要签一份严谨的合同？”
这是李锐此时此刻出现在现场的最大价值。那些账户的波动、那些财产是如何取得的，他不关心也搞不懂。既然迟小姐认为这些机构对她有所帮助，准备一份和他们的合作合同，就是当前李锐的工作了。
这是一笔大的业务。花旗国的这些同行也都是按小时收费的，今天到来的这几个团队，一小时的收费都高达几千甚至上万美金。
不是说今天他们在这里一天就按24小时收费、一天只有二十几万，而是以投入到这个项目上的人力总量来计算费用——到场的这几个律师，他们身后还有大量的助理和整个协作团队，每一个人的工作都要计算在内。
处理如此之多的文件、表单、账户信息，最后所花费的时间可能是数以万计个小时，这样一种服务，相应的法律费用甚至会上亿。
实际上，之前的那位华人首富CZ，他为了脱罪，除了缴纳44亿美元的罚款以外，也还付出了好几个亿的法律服务费用。
不然的话，这个20多人的团队，干嘛要万里迢迢地从东海岸赶过来？在曼哈顿的空调房里吹着空调、吃牛排、喝红酒，他不香吗？
